Вячеслав Мавроди был признан виновным в незаконной банковской деятельности /часть 1 статьи 172 УК РФ/, а также в незаконном обороте драгметаллов и камней /часть 2 статьи 191/.
Суд установил, что Вячеслав Мавроди занимался незаконной банковской деятельностью посредством созданных им коммерческих организаций: Системы взаимных добровольных пожертвований /СВДП/, МММ-96, МММ-97 и Всемирный СВДП. Как незаконный оборот драгметаллов и камней суд расценил приобретение сотрудниками СВДП по доверенности Мавроди мерных слитков золота в Сбербанке.
Как следует из материалов дела, центральный офис созданных Мавроди организаций находился в Москве по адресу: Варшавское шоссе, 26. Кроме того, отделения СВДП действовали в различных регионах России: Астрахани, Воронеже, Калининграде, Минеральных Водах и других городах.
При помощи созданных Мавроди "коммерческих организаций" осуществлялся прием от населения рублей, долларов и немецких марок в виде добровольных пожертвований, которые по сути таковыми не являлись. По мнению суда, прием денежных средств от населения на условиях возврата с последующей выплатой процентов по вкладам являлся не чем иным, как банковскими операциями, на осуществление которых необходима была лицензия Сбербанка.
Согласно выводам суда, созданные Мавроди организации отличались лишь условиями внесения вклада и суммой выплаты процентов. Как указывается в приговоре, граждане могли "пожертвовать" деньги через Интернет, где функционировал сайт "Всемирной СВДП".
Одним из способов привлечения вкладчиков СВДП была возможность погашения акций МММ 1994 года. Суд пришел к выводу, что Мавроди нарушил не только Закон "О банках и банковской деятельности", но и налоговое законодательство, а также столичный Закон о благотворительности.
Что касается незаконного оборота драгметаллов, то, как установил суд, мерные золотые слитки по 5-100 гр выдавались участникам СВДП как обратные пожертвования в виде 60 проц суммы вклада, в качестве гарантии и сохранности вложенных средств. Всего по доверенности от Мавроди было приобретено более 200 мерных слитков золота на сумму 714 млн "старых" рублей.
Суд установил, что Мавроди за период действия в течение 20-ти месяцев созданных им организаций скрыл от уплаты налогов 55 млрд неденоминированных рублей, чем причинил ущерб государству в виде неуплаты налогов на сумму не менее 13 миллиардов "старых" рублей.
Суд согласился с выводами следствия о том, что созданные Мавроди организации умышленно не были зарегистрированы им надлежащим образом с целью избежания контроля со стороны Банка России и уплаты налогов.
Потерпевшими по делу Мавроди проходили всего более 100 человек. Часть из них отказалась от исков к подсудимому. Суд удовлетворил часть заявленных бывшими участниками СВДП исковых требований к Мавроди на сумму более 500 тыс рублей, а также несколько десятков тысяч долларов.
