Понятие Bad bank ("плохой" банк) подразумевает создание специального финансового института, который будет скупать "плохие" активы других банков, именуемые в мировой практике токсичными активами (toxic assets).
"Плохие" (проблемные) активы – это те активы, которые имеют коммерческую ценность, но связаны со спором, конфликтом, риском утраты, убытками или неэффективным управлением, в частности:
1. Ценные бумаги, не приносящие доход.
2. Активы, выведенные путем махинаций, фиктивных сделок.
3. Предприятие, бизнес, где есть корпоративный конфликт, споры между партнерами, спорное имущество, неоформленные права, приватизированное или приобретенное по сделкам (недвижимость, в т.ч. земля, оборудование, техника, ценные бумаги и т.д.).
4. Рисковое участие в капитале и бизнесе (акции, доля в бизнесе), инвестиции.
5. Активы, неэффективно используемые владельцем.
По данным журнала The Economist, история разделения банков на "плохие" и "хорошие" началась, как минимум, в 1988 году, когда американский банк Mellon Bank переместил свои "плохие" ссуды на энергию и недвижимость в Grant Street National Bank, который финансировался за счет бросовых облигаций и прямых инвестиций. В начале 1990‑х Швеция и Финляндия национализировали некоторые из своих крупных банков и основали "плохие" банки, куда те могли "выбрасывать" свои активы. Приблизительно в это время в Америке был создана корпорация Resolution Trust Corporation, которая должна была продавать ссуды и обеспечения сотен обанкротившихся сберегательных банков. В каждом случае активы, поступившие в "плохой" банк, составляли примерно 8% от ВВП, согласно исследованию, проведенному экспертами из Всемирного банка.
По мнению The Economist, в текущем кризисе политики взяли кое-что от "плохих" банков. В октябре 2008 года швейцарский банк UBS передал 60 млрд долларов "токсичных" активов в фонд при поддержке Швейцарского центрального банка. Америка взяла на себя большую часть убытков по проблемным активам Citigroup стоимостью 306 млрд долларов и Bank of America стоимостью 118 млрд долларов. Также в Америке при поддержке Федеральной резервной системы будет создан фонд для ценных бумаг, обеспеченных активами, который поможет освободить банки от "плохих" займов. Великобритания в свою очередь заявила о возможности страхования банков от будущих убытков.
Британский Royal Bank of Scotland объявил 26 февраля 2009 года о рекордном убытке в британской корпоративной истории, а также о новой договоренности с правительством, предполагающей вливание капитала и госгарантии от убытков. RBS также создает собственный "плохой" банк и берет на себя конкретные обязательства по кредитованию. Аналогичные меры по созданию подобного финансового института, обсуждаются правительствами Германии и Голландии.
Как отмечает The Economist, одной из главных проблем, которые стоят перед "плохим" банком, является установление цены на активы, которая устраивает как такой банк, так и продавца. В начале 1990‑х этот вопрос стоял не так остро, поскольку активы, главным образом, поступали от банков, которые к тому моменту уже обанкротились или находились под государственным контролем.
Сегодня же если "плохой" банк будет платить дороже справедливой рыночной стоимости, то он увеличит цену для налогоплательщиков, подвергнет опасности свою политическую легитимацию и лишает рынок необходимой прозрачности.
Если же он будет платить справедливую стоимость или меньше, то вряд ли банки захотят участвовать. Таким образом, резюмирует The Economist, создание "плохого" банка влечет за собой дополнительные вливания капитала.
Альтернативой "плохому" банку, по мнению The Economist, может стать национализация, но она сопряжена с большими затратами.
В начале марта 2009 года в СМИ появилась информация о том, что в России может быть создан "плохой" банк. Член совета директоров VTB Capital и бывший глава Банка России Сергей Дубинин высказал мнение о такой необходимости. "Время расчищать баланс, иначе страшно выдавать кредиты", – сказал он. Дубинин напомнил, что частично функции по работе с плохими активами возложены на Агентство по страхованию вкладов (АСВ). "Что-то подобное необходимо делать для активного сектора, компаний. Этот фонд пора начинать создавать", – добавил он.
Ранее идею создания банка "плохих долгов" официально поддержал РСПП. По словам первого исполнительного вице-президента союза Александра Мурычева, такая структура может быть создана, например, на базе Агентства по страхованию вкладов (АСВ). Между тем, правительство до сих пор выступало против идеи создания отдельного "плохого банка".
25 марта 2009 года министр финансов Алексей Кудрин, выступая на банковской конференции в Москве, заявил о том, Центробанк и Минфин РФ не видят необходимости в создании в России фонда так называемых "плохих" активов. По словам Кудрина Минфин будет работать с каждым банком индивидуально с помощью ЦБ и АСВ (Агентство по страхованию вкладов).
